“홈택스에 들어갔는데 어디를 눌러야 할지 모르겠어요.” 처음 신고하는 분들이 가장 많이 하는 말입니다. 이 글에서 홈택스 종합소득세 신고 화면을 8단계로 나눠 순서대로 안내합니다. 신고 유형별(모두채움·단순경비율·일반신고) 차이도 함께 설명합니다.
📌 핵심 요약
- 신고 기간: 2026년 5월 1일 ~ 5월 31일
- 신고 주소: 홈택스(hometax.go.kr) / 모바일 손택스 앱
- 준비물: 공동인증서 또는 간편인증(카카오·네이버·패스), 환급 계좌
- 소요 시간: 모두채움 대상자 10분 / 일반 신고 30~60분
- 지방소득세: 종합소득세 신고 완료 후 별도 신고 필요
홈택스 종합소득세 신고 전 준비할 것 3가지
신고 화면을 열기 전에 아래 3가지를 먼저 준비하면 중간에 막히지 않습니다.
① 로그인 수단 확인 공동인증서(구 공인인증서), 금융인증서, 또는 카카오·네이버·패스 간편인증 중 하나가 필요합니다. 스마트폰 인증이 편하다면 손택스 앱을 먼저 설치해두세요.
② 소득 자료 미리 조회 홈택스 로그인 후 [조회/발급] → [지급명세서 등 제출내역]에서 내 소득 자료를 미리 확인합니다. 거래처가 국세청에 신고한 내역이 모두 여기 나옵니다. 누락된 소득이 있으면 추후 가산세 대상이 될 수 있으므로 반드시 확인하세요.
③ 환급 계좌 준비 환급받을 본인 명의 계좌를 준비합니다. 신고 시 직접 입력하므로 계좌번호를 미리 확인해 두세요.
내 신고 유형은 무엇인가? — 3가지 중 하나
홈택스에 로그인하면 본인의 신고 유형이 자동으로 표시됩니다. 세 가지 중 하나에 해당합니다.
| 신고 유형 | 해당 대상 | 난이도 |
|---|---|---|
| 모두채움 신고 | 국세청이 세액을 미리 계산해 준 대상자 (단순 소득 구조) | ★☆☆ 매우 쉬움 |
| 단순경비율 신고 | 프리랜서·소규모 사업자로 장부 없이 경비율 자동 적용 | ★★☆ 보통 |
| 일반 신고 | 기준경비율 대상자, 복수 소득 보유자, 간편·복식부기 기장자 | ★★★ 복잡 |
홈택스 로그인 시 본인의 과세 유형이 자동으로 노출됩니다. 모두채움(정기신고) 대상자라면 국세청이 미리 계산한 세액을 확인하고 ‘제출하기’만 누르면 됩니다.
소득 종류가 여러 개이거나 처음 신고하는 분이라면 PC로 진행하는 것을 권장합니다. 모바일로 제출은 가능하지만, 자료 확인이나 숫자 검토는 PC가 더 편합니다. 특히 소득이 여러 개라면 PC를 권장합니다.
홈택스 종합소득세 신고 방법 — 8단계
1단계: 홈택스 접속 및 로그인
홈택스(hometax.go.kr) 접속 → 우측 상단 [로그인] 클릭 공동인증서·금융인증서·간편인증 중 본인에게 편한 방법 선택 후 로그인합니다.
💡 손택스(모바일 앱)를 이용하는 경우: 앱 설치 → 로그인 → [세금신고] → [종합소득세 신고] 순으로 동일하게 진행합니다.
2단계: 종합소득세 신고 메뉴 진입
홈택스 메인 → [세금신고] → [종합소득세 신고] → [신고서 선택, 정기신고 작성] 순으로 진입합니다.
상단 메뉴에서 [세금신고]를 클릭하면 하위 메뉴가 펼쳐집니다. [종합소득세 신고]를 선택한 뒤 [정기신고 작성]을 클릭합니다.
3단계: 신고 대상 연도 및 유형 선택
- 귀속연도 2025년 선택 (2025년 소득을 2026년 5월에 신고하는 것입니다)
- 화면 상단에 본인 신고 유형이 표시됩니다
- 모두채움·단순경비율·일반신고 중 해당 유형 선택
⚠️ 귀속연도를 잘못 선택하면 엉뚱한 연도로 신고됩니다. 반드시 2025년인지 확인하세요.
4단계: 소득 자료 입력 및 확인
국세청이 보유한 소득 자료가 자동으로 불러와집니다. 화면에 표시된 소득 내역을 꼼꼼히 확인합니다.
- 3.3% 원천징수 소득(사업소득) 내역 확인
- 근로소득이 있는 경우 추가 표시 여부 확인
- 임대소득·이자·배당 등 기타 소득 있으면 별도 입력
홈택스의 ‘지급명세서 등 제출내역’ 조회를 통해 나에게 소득을 준 업체들이 국세청에 신고한 내용을 반드시 전수 확인해야 합니다. 누락된 소득이 추후 발견되면 과소신고 가산세가 부과될 수 있습니다.
5단계: 필요경비 계산
신고 유형에 따라 경비 처리 방식이 다릅니다.
| 유형 | 경비 처리 방법 |
|---|---|
| 모두채움 | 국세청이 자동 계산 — 별도 입력 불필요 |
| 단순경비율 | 업종별 경비율이 자동 적용됨 |
| 일반(장부 기장) | 본인이 작성한 장부 데이터 직접 입력 |
단순경비율 대상자는 자동으로 경비가 계산되지만, 간편장부 대상자는 본인이 작성한 장부 데이터를 바탕으로 금액을 입력해야 합니다.
6단계: 소득공제·세액공제 입력
이 단계에서 공제를 얼마나 챙기느냐에 따라 납부세액 또는 환급액이 달라집니다. 아래 항목을 빠짐없이 확인하세요.
소득공제 주요 항목
- 본인·부양가족 인적공제 (1인당 150만 원)
- 연금보험료 공제
- 노란우산공제 (소상공인·자영업자)
- 주택청약 소득공제 (월 납입 한도 2026년 25만 원으로 상향)
세액공제 주요 항목
- 자녀 세액공제 (1명 25만 원 / 2명 55만 원)
- 연금저축·IRP 세액공제
- 월세 세액공제 (기준시가 6억 원 이하 주택)
- 결혼 세액공제 (2024~2026년 혼인신고 시 50만 원)
- 전자신고 세액공제 2만 원 (홈택스 직접 신고 시 자동 적용)
💡 공제 자료는 홈택스 [간소화 서비스]에서 대부분 자동으로 불러올 수 있습니다. 1월 15일 이후 자료가 반영되므로 5월 신고 시 모두 조회 가능합니다.
7단계: 예상 세액 확인 및 최종 검토
공제 입력을 마치면 화면 하단에 예상 납부세액 또는 환급세액이 표시됩니다.
- 환급세액이 표시되면: 환급 계좌를 정확히 입력
- 납부세액이 표시되면: 납부 방법 선택 (계좌이체·카드·가상계좌)
- 숫자가 예상과 크게 다르다면: 소득 입력 또는 공제 항목 재확인
⚠️ 이 단계에서 환급 계좌를 잘못 입력하면 환급이 지연되거나 반송됩니다. 반드시 본인 명의 계좌인지 확인하세요.
8단계: 신고서 제출 및 접수번호 확인
[신고서 제출하기] 버튼을 클릭합니다. 제출이 완료되면 접수번호가 화면에 표시됩니다. 이 번호를 캡처하거나 메모해두세요. 추후 신고 내역 조회 시 필요합니다.
제출만 해놓고 접수 확인을 안 하면 ‘신고 안 한 것’처럼 되는 사고가 실제로 발생합니다.
지방소득세 신고 — 반드시 추가로 해야 합니다
종합소득세 신고만으로는 끝나지 않습니다. 종합소득세 신고 완료 후 화면에 [지방소득세 신고하기] 버튼이 나타납니다. 이 버튼을 클릭하면 위택스(wetax.go.kr)로 자동 연결되어 지방소득세도 함께 신고할 수 있습니다.
| 구분 | 세금 | 신고 방법 |
|---|---|---|
| 국세 | 종합소득세 | 홈택스 |
| 지방세 | 지방소득세 (종합소득세의 10%) | 위택스 (홈택스에서 연동) |
지방소득세까지 신고해야 세금 신고가 완전히 끝납니다. 종합소득세만 신고하고 지방소득세를 빠뜨리는 경우가 많으니 주의하세요.
납부 방법 — 세금을 내야 하는 경우
납부세액이 있다면 신고 기한인 5월 31일까지 납부해야 합니다.
| 납부 방법 | 이용 방법 |
|---|---|
| 계좌이체 | 홈택스 → [납부/고지/환급] → [세금납부] |
| 카드 납부 | 신용·체크카드 모두 가능 (일부 카드사 수수료 있음) |
| 가상계좌 | 신고 완료 후 발급된 가상계좌로 이체 |
| 편의점 | 납부서 출력 후 편의점 방문 |
💡 납부세액이 1,000만 원을 초과하면 2개월 이내 분납이 가능합니다. 신고 시 분납 신청란에 체크하면 됩니다.
신고 후 꼭 확인할 것
환급 계좌 입금 확인 홈택스 → [조회/발급] → [세금납부결과 조회]에서 환급 처리 상태를 확인할 수 있습니다. 신고 시기에 따라 보통 6월 중순~7월 초 사이에 입금됩니다.
증빙 서류 5년 보관 증빙 서류는 신고 후에도 5년간 보관해야 할 의무가 있으므로 영수증 등을 잘 정리해 두어야 합니다.
접수증 저장 신고 완료 후 홈택스에서 [신고내역 조회(접수증)]을 출력하거나 저장해 두세요.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 모두채움 대상이 아닌데 어떻게 알 수 있나요?
A. 홈택스 로그인 후 종합소득세 신고 메뉴에 진입하면 자동으로 안내됩니다. 모두채움 대상이 아니라면 단순경비율 또는 일반신고 화면으로 연결됩니다.
Q. 홈택스 종합소득세 신고를 통해 신고서를 제출했는데 잘못 입력한 걸 발견했어요.
A. 신고 기한(5월 31일) 이내라면 홈택스에서 수정신고가 가능합니다. 기한이 지났다면 경정청구(5년 이내)를 통해 바로잡을 수 있습니다.
Q. 손택스 앱으로도 신고가 가능한가요?
A. 네, 모두채움·단순경비율 신고는 손택스 앱으로도 충분합니다. 소득 종류가 복잡하거나 장부 기장이 필요한 경우는 PC 홈택스를 이용하세요.
Q. 홈택스 종합소득세 신고는 했는데 납부를 깜빡 잊었어요.
A. 신고와 납부는 별개입니다. 납부 기한을 넘기면 하루당 0.022%의 납부지연 가산세가 붙습니다. 발견 즉시 홈택스에서 납부를 진행하세요.
Q. 홈택스 이용이 너무 어려우면 어떻게 하나요?
A. 국세청은 매년 5월 신고 기간 중 전국 세무서에서 무료 신고 도움 서비스를 운영합니다. 가까운 세무서에 방문하면 직원이 직접 도와줍니다.
마무리 — 신고 완료 체크리스트
✓ 홈택스 로그인 수단(인증서·간편인증)을 준비했다
✓ 지급명세서 조회로 소득 내역을 미리 확인했다
✓ 내 신고 유형(모두채움·단순경비율·일반)을 확인했다
✓ 공제 항목을 빠짐없이 입력했다
✓ 환급 계좌를 정확히 입력했다
✓ 접수번호를 캡처해 저장했다
✓ 지방소득세(위택스)까지 신고를 완료했다
공식 신청 사이트: 국세청 홈택스 바로가기
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지금까지 홈택스 종합소득세 신고 8단계를 순서대로 정리했습니다.
지원 조건·금액은 변경될 수 있으므로 신청 전 반드시 공식 사이트에서 최신 정보를 확인하세요.